Certyfikacja procesów

Obowiązki biur rachunkowych w kontekście AML (PPP/PFT)

1. Zgodnie z art. 2. 1. 17) Ustawy PPP/PFT Instytucjami obowiązanymi stosować przepisy Ustawy są podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych;
2. Biura rachunkowe, zgodnie z art. 33 2. Ustawy, zobowiązane są rozpoznawać i dokumentować ryzyko prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu związane ze stosunkami gospodarczymi lub z transakcjami okazjonalnymi
3. Zgodnie z art. 35. 1. biura rachunkowe zobowiązane są stosować środki bezpieczeństwa finansowego w przypadku podejrzenia prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, a także wątpliwości co do prawdziwości lub kompletności dotychczas uzyskanych danych identyfikacyjnych klienta
4. biura rachunkowe zobowiązane są, zgodnie z art. 50. 1. do wprowadzenia wewnętrznych procedur w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
5. Zgodnie z art. 52. 1. biura rachunkowe mają zapewnić udział osób wykonujących obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w programach szkoleniowych dotyczących realizacji tych obowiązków.
6. Biura rachunkowe, zgodnie z art. 53. 1. mają opracować i wdrożyć wewnętrzną procedurę anonimowego zgłaszania przez pracowników lub inne osoby wykonujące czynności na rzecz instytucji obowiązanej rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
7. Najważniejsze, zgodnie z art. 54. 1. biura rachunkowe, ich pracownicy oraz inne osoby działające w imieniu i na ich rzecz zachowują w tajemnicy fakt przekazania Generalnemu Inspektorowi lub innym właściwym organom informacji
8. Kary pieniężne w przypadku AML (PPP/PFT) mogą sięgać kwoty 1 mln Euro, a odpowiedzialność karna wynikająca z ustawy może wynieść od 3 miesięcy do 5 lat pozbawienia wolności.